ubo最终受益人 (Ultimate Beneficial Owner)具体指谁？

UBO（Ultimate Beneficial Owner），即最终受益人，是指最终从企业拥有利益的人。具体来说，最终受益人包括：

1. 直接或间接持有公司25%以上股份、表决权或者所有者权益的自然人。这里的“直接或间接”意味着，无论是直接持有公司股份的自然人，还是通过其他公司或实体间接持有公司股份的自然人，只要其持股比例达到或超过25%，都将被视为最终受益人。

2. 通过其他途径实际拥有或控制法律实体的自然人。即使某个自然人没有直接持有公司股份，但如果他通过其他方式（如签订控制协议、担任公司高级职务等）实际拥有或控制公司，也将被视为最终受益人。

在鉴定最终受益人时，如果根据上述指引不能明确确定，那么担任该组织高层管理职务的自然人将被登记为UBO。这一规定的目的是为了防止持有恶意的个人，借助在企业、基金会或其他法人实体的遮掩下进行非法的勾当，如洗钱等。

最终受益人的信息通常包括：

• 姓名

• 出生日期

• 国籍

• 居住地

• 持有的利益性质和百分比

这些信息对于确保交易的透明度和合规性至关重要。在跨境交易中，了解最终受益人的身份和背景，有助于防止欺诈、洗钱和其他非法活动。