基金资产的估值原则

1、上市股票和债券按照计算日的收市价计算，该日无交易的，按照最近一个交易日的收市价计算。2、未上市的股票以其***计算。3、未上市国债及未到期定期存款，以本金加计至估值日的应计利息额计算。 作为财经类分析专家，深知基金资产估值对于投资者、市场参与者以及监管机构的重要性。基金资产的估值不仅是基金管理公司日常运作的核心环节，也是保障投资者利益、维护市场公平与透明度的关键所在。以下，我将详细阐述。 一、估值的法律依据和重要性首先，基金资产的估值需要严格遵循《企业会计准则》...